Gestió financera: mètodes, metes i objectius

2024 Autora: Henry Conors | [email protected]. Última modificació: 2024-02-12 04:52

La gestió financera significa un conjunt de mètodes i tècniques d'influència proposada, que s'utilitzen per aconseguir un determinat resultat. Aquest és un tema molt polifacètic, que és difícil de cobrir completament en un article. Al cap i a la fi, podem parlar de la gestió de les finances de l'empresa, l'estalvi personal, els fons públics, i també tenir en compte molts punts addicionals, com ara: el sistema, els mètodes, l'anàlisi, l'eficiència i el propi procés.

Informació general

Primer, hem d'esbrinar què ens interessa:

1. Objecte de control. Es tracta de diversos tipus de relacions financeres que s'associen a la formació d'ingressos en efectiu, l'acumulació de fons i el seu posterior ús per part de persones, entitats empresarials i l'estat.
2. El tema del control. Aquestes són les estructures organitzatives i les personalitats quegestiona els diners.
3. Aparells financers. El conjunt d'estructures organitzatives que gestionen l'efectiu.

Junts, formen un sistema que permet una gestió financera eficient i d' alta qualitat.

Conceptes que cal saber

Una bona preparació teòrica minimitza el nombre de problemes pràctics. En matèria de diners, hi ha diversos punts importants que us permetran construir un bon sistema de gestió financera. En definitiva, és planificació, previsió, gestió operativa i control. Que són ells? En resum, doncs:

1. Previsió financera. Assumeix la planificació. Consisteix a avaluar un determinat conjunt d'opcions i escollir-ne la millor. Soluciona els problemes de flux d'efectiu a nivell micro i macro.
2. Planificació financera. És un procés de justificació basat en principis científics. En aquest cas, implica l'elaboració de plans per a un període determinat, que tinguin en compte les relacions emergents i el moviment dels recursos financers. S'utilitza per especificar previsions, determinar indicadors, interconnectar tasques i també seleccionar mètodes que s'aplicaran per assolir l'objectiu.
3. Gestió operativa. És un conjunt de mesures que es desenvolupa a partir d'una anàlisi de la situació actual. Persegueix l'objectiu d'obtenir el màxim efecte amb un mínim de costos.
4. Control. S'utilitza com a element de control en els processos de planificació i gestió operativa. Cal comparar els resultats reals amb els previstos i identificar reserves per augmentar el volum de recursos i l'eficiència del seu ús.

Diguem una paraula sobre els principis

El procés de gestió financera s'ha de basar en unes bases bàsiques que donin ordre i estructura a totes les actuacions. Com a tal, els principis són els principals requisits que plantegen les estructures que gestionen l'oferta monetària. Es redueixen a aquestes afirmacions:

1. El lideratge sempre depèn de l'objectiu final perseguit.
2. Ha de satisfer els interessos de l'individu (propietari, equip, empresa, societat, estat).
3. A l'hora d'aconseguir l'objectiu, cal tenir en compte la influència de les lleis econòmiques objectives.
4. En el procés de treball, s'han de tenir en compte les condicions financeres i econòmiques reals al país d'operació ia l'estranger.

Sobre mètodes i tasques

El principal objectiu que es persegueix és aconseguir l'estabilitat financera. Per tant, les tasques i els mètodes de gestió financera varien segons de qui parlem. Si es tracta de l'estat, una cosa és. La posició de l'individu requereix un enfocament diferent. Per tant, l'estat ha de resoldre les tasques següents:

1. Garantir l'equilibri macroeconòmic.
2. Reduir el deute públic.
3. Aconseguiu un pressupost (excedent) equilibrat.
4. Garantir l'estabilitat de la moneda nacional.

S'utilitzen els següents mètodes financers per a això:

1. Anàlisi.
2. Planificació i previsió.
3. Mobilització de recursos financers.
4. Control.
5. Informació i suport legal de subjectes de relacions financeres.
6. Reglament.

La gestió financera pública s'ha estudiat molt a fons, per tant, amb la voluntat i la diligència deguda, no és cap problema per garantir l'ús efectiu dels fons. Què passa amb els altres casos?

Què més es pot dir de l'estat?

Primer de tot, cal recordar que funciona per a les persones. I el seu objectiu és la seva comoditat, no el màxim benefici possible. Això s'ha de tenir en compte durant la implementació de la gestió financera. Però això no vol dir que l'Estat no pugui participar en projectes que prometen beneficis. Però el més important en això, per regla general, és el component social, és a dir, quina serà útil la idea implementada per als residents locals o per a tota la societat.

Com és la gestió financera de l'empresa?

Imaginem que hi ha una estructura comercial de mida mitjana. En aquest cas, les funcions de gestió s'assignen al departament financer, assistit per comptabilitat i auditors. Al mateix temps, les dades rebudes es transfereixen a la direcció superior, que pren el fatídic (per a l'empresa)solucions. Al mateix temps, es presta atenció tant a la informació actual com a les dades de períodes passats. Al cap i a la fi, no només cal controlar el flux de fons que s'està produint ara, sinó també controlar les accions preses per a diverses infraccions (residus, etc.). Un paper important en aquest procés el juga l'anàlisi de la gestió financera. S'ha d'entendre que tota la informació que es té en compte per a la presa de decisions es basa en documents comptables primaris. Per tant, abans de fer qualsevol cosa sobre la seva base, hauríeu d'analitzar les dades per detectar inexactituds, discrepàncies i altres possibles desviacions que us permetran jutjar la presència de determinats problemes o l'ocultació d'informació.

Importància del bon govern per a una empresa

El sector financer és un reflex de l'èxit de l'empresa. Fins i tot petites fluctuacions poden indicar la presència de problemes importants (tant ara com en un futur no gaire llunyà). I com sabeu, la millor crisi és la que es va prevenir amb èxit fins i tot abans que es produís. A més, a partir dels resultats de les activitats de l'empresa, es poden extreure conclusions no només sobre la seva posició, sinó també sobre la situació dels mercats. Si la funció financera també pot detectar la tempesta imminent de manera oportuna, llavors té temps per preparar-se per respondre-hi, donant-li potencialment un avantatge sobre altres empreses. Al mateix temps, els mètodes d'avaluació de la situació desenvolupats en el marc de la ciència econòmica tenen un paper especial, per a l'ús dels quals cal tenir cura de la disponibilitat d'una persona educada i qualificada.personal. Sovint és bastant car, però les pèrdues solen ser molt més cares.

I el més rellevant: finances personals

Qui de nos altres no ha somiat amb tenir una vida bona i exitosa? Però no ve gratis. Per aconseguir-ho, has de treballar molt, inclòs amb tu mateix. Una de les coses més importants al llarg del camí és la gestió de les finances personals. En general, aquest procés sembla fàcil. El problema més gran per a moltes persones és l'autodisciplina i l'organització. Després de tot, no n'hi ha prou amb saber alguna cosa, també cal actuar. En definitiva, la gestió de les finances personals es basa en la fixació de tots els ingressos i despeses, així com en la recerca d'oportunitats per estalviar diners en articles sense importància per tal de redirigir els fluxos cap a objectius més prioritaris. I una vegada més, el punt més feble per a la majoria de les persones que pensen a racionalitzar les seves vides és l'autodisciplina i l'organització. Sigui el que decideixi una persona, siguin les eines que utilitzi, sense aquests dos punts, tot pot anar al fons. Per tant, gestionar les finances personals requereix determinació i disciplina. I aquestes qualitats no es poden obtenir sota coacció.

Com tractar les finances?

L'objectiu principal que es persegueix és garantir una major seguretat i un ús dirigit dels fons per a tasques prioritàries i importants. Què és exactament la segona cosa. Per exemple, per estalviar diners per a una casa, negoci propi, estudi. PrimerAl seu torn, cal resoldre la qüestió de com s'organitzarà tot això exactament. Podeu iniciar un quadern on es registraran els fons en el moment de l'inici de la comptabilitat, els ingressos i les despeses. O, d'acord amb l'esperit dels temps, aconseguiu un programa temàtic al vostre telèfon intel·ligent, tauleta o ordinador. Com que la segona opció és més convenient, s'ha de considerar amb més cura. Per separat, cal treballar en el desenvolupament de l'hàbit d'introduir informació sobre tots els canvis i decisions preses. Per exemple, al vespre, abans d'anar a dormir.

Ús del programari de finances personals

Primer de tot cal esmentar el fet de l'automatització. No cal que moltes accions es realitzin de manera independent, ja que el programa ja ho té en compte tot. Per exemple, la suma de tots els ingressos o despeses. A més, sovint hi ha una funcionalitat per presentar dades en forma gràfica, que simplifica molt la percepció de la informació, en comparació amb els números. L'eficiència de la gestió financera també es veu afectada pel fet que podeu mantenir fàcilment registres fins i tot de les quantitats més petites, ja que la memòria del dispositiu requereix menys que paper per mostrar tota la informació. A més, la navegació és més simplificada i, si cal, podeu obtenir dades fins i tot dels últims anys, sense fer esforços importants i sense perdre el temps. Encara que no s'ha d'oblidar que hi ha una necessitat d'electricitat per fer funcionar el dispositiu. Per tant, és millor optar per programari que funcioni en tecnologia autònoma (ordinadors portàtils, tauletes, telèfons intel·ligents). Al principi, a causa d'una velocitat poc acostumadaEl treball pot ser relativament petit, però a poc a poc tothom podrà apreciar que gestionar les finances mitjançant un enfocament informàtic és molt convenient.

Conclusió

Així que resumim-ho tot. La gestió financera és un conjunt de diferents mètodes i tècniques que tenen com a objectiu la consecució dels objectius establerts. Cal distingir entre el treball en aquesta direcció d'estats, diverses organitzacions i individus. Cadascun d'ells té els seus propis objectius, objectius i mètodes per aconseguir-los. Però al mateix temps hi ha trets comuns expressats en forma de principis.