Planificació estratègica i planificació tàctica: conceptes bàsics, tipus, principis i objectius, diferències

2024 Autora: Henry Conors | [email protected]. Última modificació: 2024-02-12 04:57

La planificació és una activitat important per a totes les empreses. Depenent del temps de lliurament, hi ha diferents tipus d'aquest procés. Les varietats fonamentals són la planificació estratègica i la planificació tàctica. Tenen unes metes i objectius específics, i també apliquen tècniques d'anàlisi adequades. Les principals propietats d'aquests tipus de planificació i els seus principis es parlaran a continuació.

Característiques generals

La planificació estratègica, tàctica i operativa permet predir l'estat de l'empresa des de diferents perspectives. Aquesta és una feina important que fan els directius de qualsevol empresa gran i mitjana. Sense planificació, és impossible prendre les decisions correctes mantenint un avantatge competitiu al mercat.

La implementació de l'estratègia d'una organització requereix la implementació de decisions tàctiques. A més, els períodes de temps assignats per a això poden ser molt curts. La planificació estratègica també s'anomena prospectiva. Està orientat a resoldre processos globals. La planificació a llarg termini no es pot fer sense una previsió tàctica o actual. Els objectius estratègics s'assoleixen per etapes. Per tant, el temps de lliurament a l'hora d'analitzar les perspectives de l'empresa hauria de ser diferent.

La planificació estratègica, tàctica i operativa estan interconnectades. No obstant això, tenen diferències fonamentals en els mètodes d'implementació, així com en l'estructura de les decisions i el moment de la seva implementació en el futur. La previsió actual és una part integral del desenvolupament d'un pla a llarg termini. Especifica els indicadors, ja que l'estat de l'empresa en un futur proper és més previsible.

Hi ha diferents tipus de planificació estratègica i tàctica. Estan orientats a assolir diferents objectius. Per tant, la previsió (tàctica) actual inclou plans operatius a curt termini. Ajuden a enllaçar amb l'ajuda d'estimacions, pressupostos les activitats principals de l'empresa. Al mateix temps, es desenvolupen plans per a totes les unitats funcionals. Aquests inclouen desenvolupament de personal, investigació, producció i finances, vendes, etc.

El complex de tasques que es resolen amb l'ajuda de la planificació tàctica inclou l'elaboració d'un pla de benefici, equilibri i flux de caixa. Aquestes formes d'estats financers reflecteixen l'estat financerl'estat de l'empresa en el període actual i en el futur. El pla actual és d'un any.

Per crear un pla a curt termini, s'utilitzen dades de vendes, dades de vendes i resultats d'anàlisi de màrqueting. A partir de la previsió d'indicadors de vendes, es planifica el volum de producció. També determina la necessitat de carregar la capacitat de producció, comprar actius fixos, així com la quantitat de mà d'obra.

La planificació estratègica, tàctica i operativa de personal, recursos materials, altres àrees de les activitats de l'organització són processos relacionats. Però la seva forma actual s'utilitza com a pla principal per al bon funcionament de l'empresa. S'utilitza per desenvolupar un pla d'implementació. S'allunyen d'ell, creant altres plans importants.

Llarg termini

La planificació estratègica, tàctica i operativa del personal, la producció, altres activitats de l'organització permeten prendre les decisions correctes a l'hora d'escollir la direcció de l'empresa. Cada organització té els seus propis objectius, que només es poden establir i assolir mirant l'estat de l'empresa i el conjunt de la indústria en el futur.

La planificació estratègica és una de les funcions de la gestió estratègica. En el transcurs d'aquesta activitat s'estableixen objectius i s'escullen les maneres d'aconseguir-los. Aquest tipus de planificació és la base per prendre gairebé totes les decisions dels directius. En ells se centren les funcions de motivació, organització i control.

Si l'empresa no ho ésutilitza els beneficis que obre la planificació estratègica, els empleats no podran entendre clarament els objectius de l'empresa, així com la direcció de les seves activitats. Per tant, no es podrà gestionar tots els treballadors. Són els plans estratègics els que són la base d'aquest procés.

La previsió a llarg termini ofereix als gestors i propietaris una oportunitat per avaluar els possibles camins i el ritme de desenvolupament de la seva organització. També durant aquest procés, es determinen les perspectives del mercat global. No només s'està investigant el suposat desenvolupament de l'organització, sinó també el seu entorn.

Abans, les empreses no utilitzaven tots els tipus de planificació durant el procés de fixació de preus. La planificació estratègica, tàctica i operativa difereixen pel nivell de complexitat. Les previsions a llarg termini solien ser fetes només per les grans corporacions. Però avui la situació ha canviat una mica. Per mantenir un avantatge competitiu, una organització ha de planificar el seu treball en relació als possibles canvis en l'entorn extern. Per tant, els representants de les empreses mitjanes també van començar a preveure les seves activitats en el futur.

Missió, objectius i procés de planificació a llarg termini

Tenint en compte l'essència de la planificació estratègica i tàctica, cal destacar les característiques d'aquests processos. En qualsevol organització, la previsió a distància comença amb la missió de l'organització. És un reflex de la raó de ser de l'empresa, la seva filosofia.

Missió significaun concepte global que defineix el moviment de l'empresa en el moment i en un futur llunyà. Detalla l'estat de l'organització, els seus principals principis de treball, les intencions dels directius. La missió especifica les característiques més importants de l'activitat econòmica. La missió determina a quins recursos s'assignaran, a quines àrees es trien com a prometedores i a quines no s'ha de prestar atenció. El procés de finançament en aquest cas està dirigit.

La missió reflecteix els valors prioritaris. No depèn de l'estat actual de les coses de l'organització. No s'ha de veure afectat pels problemes financers de l'organització. En el procés de descripció de la missió, no és habitual indicar que l'empresa opera per generar ingressos. Tot i que aquesta és la principal aspiració de qualsevol organització en una economia de mercat.

Goal us permet especificar la missió. Això permet completar el procés d'implementació de la idea principal en el procés de gestió. Els objectius de la planificació estratègica són:

• Mesurabilitat, volum específic.
• El temps és clar.
• Coherència, coherència amb altres missions de l'empresa.
• Possibilitat de confirmació per part dels recursos.
• Orientació, controlabilitat.

La planificació estratègica i tàctica de màrqueting, finances, recursos humans, etc. són components relacionats d'un sol procés. No es poden contradir entre ells. En cas contrari, això comportaria una dissonància en el panorama general, dificultaria el progrés cap a l'objectiu. La planificació estratègica consisteixdels passos següents:

1. Formació de la missió, fixació d'objectius.
2. Anàlisi del mercat, punts forts i febles de l'organització, les seves oportunitats i perills potencials.
3. Desenvolupament d'una estratègia específica.
4. La seva implementació a la pràctica.
5. Avaluació, seguiment del rendiment.

Anàlisi estratègica

El sistema de planificació tàctica i estratègica es basa en els resultats de l'anàlisi, màrqueting, investigació financera de les activitats de l'organització, el seu entorn. Després de definir la missió i els objectius de l'organització, es construeix l'estratègia. A partir d'això, es desenvolupa la política de l'organització.

L'element principal de la planificació a llarg termini és l'anàlisi. Pot incloure diferents elements. Aquesta anàlisi també s'anomena cartera si es realitza per a una empresa diversificada. Aquest és un element de control que permet a la direcció de l'organització avaluar les seves activitats pel que fa a l'efectivitat de l'ús dels recursos. A més, amb l'ajuda d'aquests estudis, es revelen tendències ocultes que afecten negativament el treball de l'empresa, així com es troben reserves per millorar la posició competitiva al mercat.

Un dels principals mètodes d'anàlisi de carteres és la construcció de matrius. Amb la seva ajuda, la producció, els processos, els productes es comparen segons determinats criteris generals. Les matrius es poden formar de tres maneres:

1. Mètode de taula. Valors dels paràmetres quevarien amb el temps, apareixen en ordre ascendent. L'anàlisi es realitza des de la cantonada superior esquerra de la taula fins a la cantonada inferior dreta.
2. Enfocament coordinat. Els valors dels indicadors augmenten a mesura que es creua el punt de coordenades. L'anàlisi es fa des de la part inferior esquerra fins a la cantonada superior dreta.
3. Mètode booleà. Aquest enfocament és més comú en la pràctica estrangera. Implica analitzar la cartera des de la part inferior dreta fins a la part superior esquerra.

A diferents nivells de planificació, l'anàlisi estratègica i tàctica permet avaluar perspectives, identificar reserves, controlar el progrés cap a l'objectiu, etc. Aquesta eina també serveix per estudiar l'entorn de l'organització. Aquest enfocament us permet avaluar la vostra pròpia posició al mercat, desenvolupar una estratègia de desenvolupament i obtenir nous avantatges competitius.

En el curs d'aquest treball, estudien l'entorn extern en el seu conjunt, així com l'entorn immediat de l'organització. A continuació, s'analitza l'entorn intern de l'empresa.

Elecció i implementació de l'estratègia

Tenint en compte les característiques de la planificació estratègica i tàctica, val la pena considerar el procés de formació i promoció dels objectius escollits per l'empresa als diferents nivells de desenvolupament. Així doncs, a partir de la previsió en una perspectiva llunyana, es forma una estratègia. Es tracta d'una direcció definida qualitativament i a llarg termini de l'activitat de l'empresa, que hauria de conduir a l'assoliment dels objectius de l'organització en el període de temps especificat.

L'estratègia es tria ambtenint en compte els factors següents:

• posició de l'empresa en aquest mercat;
• perspectives de desenvolupament de la indústria;
• tenint en compte les tecnologies de què disposa l'empresa.

Després d'escollir una direcció de moviment a llarg termini, comença el període d'implementació de l'estratègia. Aquest és un procés crític, ja que el seu curs determina si l'organització assolirà els seus objectius. La implementació de plans estratègics es realitza mitjançant la creació de programes especials, l'elaboració de pressupostos i procediments. Es poden considerar en diferents terminis de lliurament. Hi ha diversos factors que influeixen en la implementació satisfactòria de l'estratègia:

• Els plans i objectius de l'estratègia desenvolupada es comuniquen a cada empleat. Els empleats han d'entendre què pretén l'organització. Això permet que tota la plantilla participi en el procés d'implementació de l'estratègia.
• Els recursos s'han de lliurar als fons adequats a temps. La direcció de l'empresa controla aquest procés. Els gestors han d'elaborar un pla segons quines instal·lacions objectiu s'implementaran.
• La distribució de responsabilitats entre la direcció de diferents nivells. Això us permet resoldre les tasques assignades distribuint-les entre els intèrprets.

L'avaluació periòdica de com avança el procés d'assoliment dels objectius de planificació establerts és obligatòria. Els plans estratègics i tàctics han de ser sotmesos a un escrutini constant de la seva implementació. Per fer-ho, es realitza una avaluació en els àmbits següents:

• els principis de l'estratègia escollida es corresponen amb els requisits i l'estat del medi ambient;
• expedient del risc que es va incorporar a l'estratègia;
• correspondència del concepte de perspectiva escollit amb les oportunitats reals i el potencial de l'empresa.

El procés d'implementació dels plans desenvolupats s'avalua mitjançant un sistema de retroalimentació. Necessitem un control, que el porten directius de diferents nivells, sobre l'execució de les tasques actuals. A partir de la investigació realitzada, s'ajusten les etapes anteriors. El control estratègic es basa en els principis següents:

• El càlcul ha de ser el més precís possible. A causa de la incertesa, l'anàlisi imprecisa, el projecte es pot convertir en una abstracció, que no és possible implementar. Això és inacceptable, ja que el finançament de les activitats ha de ser intencionat. En cas contrari, els recursos es dirigiran a direccions innecessàries i poc prometedores. Al mateix temps, l'atenció dels directius s'hauria de centrar en els indicadors d'amortització, i no en el control pressupostari.
• Als punts de control del cicle de vida del producte, heu de fer una avaluació de la recuperació de costos. El projecte continua mentre la recuperació superi el cost de referència.

Funcions dels líders

Els responsables de diferents nivells són els responsables del desenvolupament, implementació i control de les àrees de planificació estratègica i tàctica seleccionades a l'empresa. Els gestors realitzen diverses funcions durant aquest procés:

• Realitzar un estudi exhaustiu de l'entorn extern i intern de l'empresa, entenent pels empleats els seus objectius. S'han d'ampliarconeixement del personal sobre idees, tasques i plans.
• Prendre una decisió sobre la conveniència de finançar diverses activitats de l'organització.
• Formen l'estructura organitzativa.
• Inicieu els canvis adequats a l'organització.
• Revisar els plans per assolir les metes i els objectius estratègics si es produeixen circumstàncies imprevistes.

Si cal, els directius poden dur a terme una reestructuració, que es pot dur a terme de diferents formes:

• radical;
• moderat;
• regular;
• insignificant.

L'elecció de l'estructura organitzativa depèn de la diversitat de les activitats de l'organització, de la mida de la producció. Això també pot estar influenciat per factors geogràfics, tecnologies aplicades, actitud davant l'estructura del personal.

La planificació estratègica i tàctica en la gestió permet establir connexions òptimes dins de l'empresa. Hi ha diferents estils per aplicar els canvis. El control per part dels gestors us permet determinar si la implementació de tasques específiques conduirà a la realització de l'objectiu i la missió principals.

Planificant el període actual

Hi ha certes diferències entre la planificació estratègica i la tàctica. Són dos processos interrelacionats. La planificació tàctica s'utilitza per assignar correctament els recursos de l'empresa. Això us permet assolir objectius estratègics.

Cada tipus de planificació ha de respondre a determinades preguntes. Per tant, la planificació estratègica us permet determinar què vol aconseguir exactament l'empresa. La previsió tàctica se centra en els mitjans pels quals s'ha d'aconseguir l'estat adequat.

Si el període d'execució no és superior a un any, podeu afinar o corregir, especificant l'estratègia escollida. Per tant, en el curs de la planificació tàctica, s'escull les accions que són raonablement més efectives per assolir l'objectiu.

Aquest procés consta de dues etapes. Durant el primer període de planificació tàctica, s'elabora una llista de tasques de l'empresa. Durant la segona etapa, es realitzen les accions corresponents durant la seva execució.

En el procés de treball preparatori, la informació es recull, es perfecciona i es sistematitza. S'analitzen aquestes dades, la qual cosa permet ajustar la direcció de l'empresa. S'estableixen tasques separades per a unitats estructurals específiques en funció dels resultats de la investigació. Es desenvolupen les mesures adequades i s'inclouen en el pla. Aquest procés està documentat i confirmat pels líders.

Objectius i objectius de la planificació tàctica

La planificació estratègica i tàctica en la gestió permet resoldre diferents problemes i establir diferents objectius. Això és necessari per al bon funcionament de l'empresa. En la previsió tàctica, es persegueixen els objectius següents:

• Identificació de reserves queajudarà a aconseguir els màxims resultats en el transcurs de les activitats de l'empresa. Per a això, s'utilitza un mecanisme financer i de crèdit.
• Determinació de normes rendibles, òptimes en el procés d'utilització del capital circulant, fonts de la seva formació. També s'estan explorant maneres de generar i distribuir beneficis.
• Formació i distribució de fons d'acord amb les característiques dels programes de producció.
• Determinació de les relacions amb la banca, entitats de crèdit, fons estatals, altres estructures que intervenen en la distribució de fons.
• Garantir la posició financera sostenible de l'organització. Per fer-ho, cal equilibrar els recursos entrants i sortints.
• Crear condicions per a la relació dels indicadors rellevants, la seva continuïtat.
• Seguiment de la distribució de les finances i del progrés de la implementació dels indicadors adoptats.

La planificació financera estratègica i tàctica estan íntimament lligades. S'influeixen mútuament. Però cadascun dels processos té una àrea de responsabilitat específica.

Diferències

Per entendre millor les característiques de la planificació estratègica i tàctica, les diferències entre elles s'han de considerar amb més detall. Les característiques són inherents no només als seus objectius, sinó també als resultats, la durada del temps de lliurament, els participants, etc.

La planificació tàctica complementa i perfecciona l'estratègia. Permet escollir les accions més adequades que aconseguiran l'objectiu en el menor temps possible. La tàctica és una formaexpressions estratègiques. Els seus objectius estan relacionats. Tanmateix, les diferències entre la planificació estratègica i la tàctica són importants. Si imaginem el desenvolupament de l'empresa com un moviment cap al cim, aleshores l'estratègia determina l'objectiu final de l'activitat. Al mateix temps, la planificació tàctica són els passos que heu de seguir per arribar al cim.

Hi ha diverses característiques clau que diferencien aquests dos processos. La planificació estratègica i la planificació tàctica difereixen en els seus objectius. En el transcurs de la previsió actual, es determina tal manera per a l'ús d'actius que us permetran obtenir el màxim benefici. L'objectiu de la planificació estratègica és crear o millorar actius que augmentin el valor de l'empresa.

El resultat de les activitats actuals és el benefici net durant el període d'informe. La planificació a llarg termini determina el resultat en l'obtenció de resultats positius en el curs d'activitats d'inversió, capitalització d'actius.

Diferències detallades

La planificació estratègica i la planificació tàctica també difereixen en detallar el desenvolupament de la previsió. En el primer cas, es desenvolupen línies generals de direcció del moviment de l'organització, i en el segon, es concreten.

La planificació estratègica i la planificació tàctica difereixen en el temps de lliurament. En el primer cas, és a llarg termini (més d'un any) i en el segon, és a curt termini (no més de 12 mesos).

A la planificació estratègica, les decisions les prenen uns quants directius de primer nivell. previsió tàcticaés competència d'especialistes de nivell mitjà.

La planificació estratègica es pot dur a terme de manera regular i irregular. Les previsions del període actual es realitzen segons un calendari predeterminat.